Los Gobiernos deMéxico y los Estados Unidos de América, a través de la Administración Generalde Aduanas (AGA) y el Servicio de Inmigración y Control de Aduanas (ICE, porsus siglas en inglés), establecieron la Unidad de Transparencia Comercial, área que seencargará de analizar la información de las operaciones de comercio exteriorentre ambos países para identificar y rastrear posibles prácticas de fraudecomercial y patrones ilícitos aduaneros que sean indicio delavado de dinero, tales como los siguientes:
- exportacionesficticias, realizadas con el objeto de:
- solicitarindebidamente devoluciones de IVA
- acreditarpagos del extranjero (lavado de dinero)
- simulaciónde retornos de mercancías importadas temporalmente, presumiblementecomercializadas en el país
- cambiosde fracciones arancelarias para evitar el pago de aranceles o la presentaciónde permisos
- subvaluacióny sobrevaloración de mercancías
- diferenciasde valor, realizadas para obtener algún beneficio en materia de impuestosinternos, entre otras
